Vorbemerkungen
Der Jahresabschluss des ZDF umfasst wie in den Vorjahren die drei systematisch miteinander verknüpften (integriertes Verbundsystem) Einzelrechnungen Betriebsrechnung (Abrechnung des Betriebshaushalts), Investitionsrechnung (Abrechnung des Investitionshaushalts) und Bilanz (Vermögensrechnung). Seit 2004 wird zudem eine handelsrechtliche Gewinn- und Verlustrechnung erstellt.

Nach § 30a des ZDF-Staatsvertrags ist das ZDF verpflichtet, ab dem Jahr 2006 einen Jahresabschluss nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden HGB-Vorschriften sowie einen Lagebericht aufzustellen und nach § 316 ff. HGB prüfen zu lassen. Das ZDF kommt dieser Aufforderung bereits seit 2004 nach. Die Prüfung der Jahresabrechnung 2006 durch die beauftragte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat keine Beanstandungen ergeben.

Die folgenden Darstellungen zum Jahresabschluss sind entsprechend der Aufbauorganisation des ZDF gegliedert und klassifizieren die Bereiche des ZDF nach den Kategorien Programm-, Gemeinkosten- und Dienstleisterbereiche.

Jahresergebnis und Ergebnisverwendung
Im Betriebshaushalt ergibt sich ein Ergebnis von 53,5 Mio Euro, im Investitionshaushalt ein Ergebnis von ./.11,9 Mio Euro, sodass das ZDF das Jahr 2006 mit einem Gesamtergebnis von 41,6 Mio Euro (Vorjahr: 75,2 Mio Euro) abschließt. Damit hat das ZDF auch 2006 seinen restriktiven Sparkurs fortgesetzt, der angesichts der verminderten und um drei Monate verschobenen Gebührenerhöhung zur finanziellen Konsolidierung weiterhin erforderlich war. Denn die Zielsetzung, die laufende Gebührenperiode mit einer schwarzen Null abzuschließen, musste trotz der verringerten Gebührenerträge konsequent verfolgt werden.

Das operative Betriebsergebnis in Höhe von 54,4 Mio Euro ergibt sich unter Berücksichtigung der Entnahme aus der zweckgebundenen Rücklage PHOENIX. Das »Gesamtergebnis« aus operativer Betriebsrechnung und Investitionsrechnung von +42,5 Mio Euro wird der Rücklage Gesamtergebnis zugeführt. Der restliche Überschussbetrag von 11,9 Mio Euro, der dem Ergebnis des Investitionshaushaltes entspricht, wird dem anstaltseigenen Kapital zugeführt.

Für das Jahresergebnis bedeutsame Veränderungen während des Berichtsjahres 2006 sind im Folgenden dargestellt. Die Erläuterungen beziehen sich auf die Referenzgröße Vorjahres-Ist.

Betriebsrechnung
Das Geschäftsjahr 2006 schließt in der Betriebsrechnung mit einem Ergebnis von 53,5 Mio Euro. Inklusive der Entnahmen aus der Rücklage PHOE­NIX in Höhe von 0,9 Mio Euro bedeutet das ein operatives Jahresergebnis von 54,4 Mio Euro.

Auf der Ertragsseite zeigt sich bei den Fernsehgebühren mit 1 668,9 Mio Euro ein im Vergleich zum Vorjahr (1 620,5 Mio Euro) erhöhtes Aufkommen. Der Zuwachs beträgt 48,4 Mio Euro beziehungsweise 3,0 Prozent und beruht im Wesentlichen auf der zum 1. April 2005 erfolgten Gebührenerhöhung, die sich im Berichtsjahr erstmals für ein ganzes Geschäftsjahr auswirkte. Die Erträge des Werbefernsehens lagen mit 122,8 Mio Euro um 23,6 Mio Euro über dem Vorjahreswert. Für die höheren Werbeerträge sind vor allem die konjunkturelle Belebung sowie die Sportgroßereignisse (insbesondere Fußball-WM in Deutschland und Olympische Winterspiele Turin) ausschlaggebend. Die Übrigen Erträge liegen mit 166,2 Mio Euro leicht unter dem Vorjahreswert von 167,5 Mio Euro.

Auf der Aufwandsseite umfassen die Personalaufwendungen/Zentralbudget die Personalaufwendungen, die nicht den jeweiligen Geschäftsbereichen zugeordnet werden können beziehungsweise für die eine dezentrale Zuordnung nicht zweckmäßig wäre, zum Beispiel kurzfristig Beschäftigte und Auszubildende sowie die Aufwendungen für die Altersversorgung. Diese Aufwendungen unterschreiten 2006 mit 39,1 Mio Euro den Vorjahreswert um 10,4 Mio Euro.

Die Programmaufwendungen liegen mit 1 450,7 Mio Euro um 109,5 Mio Euro über dem Vorjahreswert von 1 341,2 Mio Euro. Hauptgrund für diesen Anstieg sind die Übertragungen von den zahlreichen Sportgroßereignissen 2006.

Die Aufwendungen der Gemeinkostenbereiche betrugen 197,2 Mio Euro und lagen damit um 39,4 Mio Euro unter dem Vorjahreswert von 236,6 Mio Euro. Die Verringerung ist größtenteils durch den geänderten Ausweis der Ertragsteuern ab 2006 bei den Übrigen Gemeinkosten verur­sacht. Die Übrigen Gemeinkosten liegen entsprechend mit 239,6 Mio Euro um 67,1 Mio Euro über dem Vorjahreswert (172,5 Mio Euro).

Bei den Dienstleistern wird als Zusatzaufwand (= Ergebnis) die Differenz zwischen den Aufwendungen und den Erlösen aus internen Leistungen (»Dienstleisterprodukte«) ausgewiesen. Ein negativer Zusatzaufwand entspricht demnach einem Überschuss der Erlöse über die Kosten. Dieser hat 2006 rund ./.4,0 Mio Euro (Vorjahr: ./.15,4 Mio Euro) betragen.

Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung, die inhaltlich der Betriebsrechnung entspricht, weist 2006 betriebliche Erträge in Höhe von 1 965,6 Mio Euro aus (Vorjahr: 2 061,6 Mio Euro). Dieser Rückgang ist – trotz gestiegener Fernsehgebühren und Werbeerträge – auf eine geringere Bestandserhöhung an fertigen und unfertigen Produktionen zurückzuführen. Im Vorjahr kam es infolge der Umstellung des Aktivierungszeitpunktes bei Ankäufen von sendefähig hergestellten Produktionen zu einer Bestandserhöhung (Einmaleffekt).

Der Beschaffungs-/Programmaufwand beläuft sich auf 1 161,7 Mio Euro, der Personalaufwand auf 319,4 Mio Euro. Nach Berücksichtigung des Finanzergebnisses beträgt 2006 das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 83,6 Mio Euro.

Bereinigt um Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sowie um sonstige Steuern, verbleibt ein Jahresüberschuss in Höhe von 53,5 Mio Euro. Im Vorjahr war hier ein Jahresüberschuss von 121,3 Mio Euro zu konstatieren.

Investitionsrechnung
Der Investitionshaushalt schließt bei einem Gesamteinnahmevolumen in Höhe von 112,2 Mio Euro und einem Gesamtausgabevolumen in Höhe von 124,1 Mio Euro mit einem Finanzierungsergebnis von ./.11,9 Mio Euro. Im Vergleich zum Vorjahr waren das Mindereinnahmen von 138,8 Mio Euro und Minderausgaben in Höhe von 173,0 Mio Euro. Der Investitionshaushalt des Vorjahres war insbesondere durch die Umstellung des Aktivierungszeitpunktes von Programmlizenzen als einmaliger Sondereffekt geprägt. Die Höhe der Sachinvestitionen betrug 36,9 Mio Euro, das sind 5,2 Mio Euro mehr als im Vorjahr (31,7 Mio Euro).

Bilanz (Vermögensrechnung)
Die Bilanzsumme hat im Vergleich zum Vorjahr um 71,0 Mio Euro auf 1 502,9 Mio Euro zugenommen (Vorjahr: 1 432,0 Mio Euro). Das entspricht einer Steigerung um rund 5,0 Prozent.

Auf der Aktivseite ist beim Anlagevermögen eine Reduzierung um 4,5 Mio Euro zu verzeichnen. Das entspricht einem Rückgang um 0,8 Prozent gegenüber dem Vorjahresstand. Dabei steht der Abnahme der Sachanlagen einschließlich der immateriellen Vermögensgegenstände um 17,5 Mio Euro eine Zunahme der Finanzanlagen um 13,0 Mio Euro entgegen. Das Programmvermögen (einschließlich der Wiederholungsrechte) hat sich wertmäßig um 29,5 Mio Euro erhöht und beträgt 717,9 Mio Euro zum 31. Dezember 2006 (688,4 Mio Euro zum 31. Dezember 2005). Die Anlagenintensität (Anlagevermögen zu Bilanzsumme) hat mit 36,8 Prozent gegenüber dem Vorjahr (38,9 Prozent) um 2,1 Prozentpunkte abgenommen. Der Anteil des Programmvermögens am Gesamtvermögen hat sich mit 47,8 Prozent gegenüber 48,1 Prozent im Vorjahr nur geringfügig verändert. Der Anteil des Umlaufvermögens hat mit 15,5 Prozent gegenüber 13,0 Prozent im Vorjahr etwas zugenommen.

Jahresabschluss 2006

Auf der Passivseite hat sich im Geschäftsjahr 2006 das Eigenkapital aufgrund der Zunahme des Anstaltskapitals sowie der Rücklage Gesamtergebnis um 53,5 Mio Euro verbessert. Damit beträgt das Eigenkapital einschließlich Rücklagen 737,4 Mio Euro. Die darin enthaltene zweckgebundene Rücklage von 0,5 Mio Euro bei PHOENIX repräsentiert die hälftigen noch vorhandenen Gebührenmittel. Bereinigt um diese Rücklage, deckt das Eigenkapital das langfristige Vermögen (Anlage- und Programmvermögen) zu 58,0 Prozent (Vorjahr: 54,8 Prozent). Die Eigenkapitalquote (exklusive zweckgebundene Rücklage) beläuft sich auf 49,0 Prozent (Vorjahr: 47,7 Prozent). Die (langfristigen) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 13,0 Mio Euro auf 323,3 Mio Euro erhöht (Vorjahr: 310,3 Mio Euro). Unter dieser Position werden die Altersversorgungsrückstellung für die Mitarbeiter des ZDF, die vergleichbaren Rückstellungen für Verpflichtungen des ZDF gegenüber den selbständigen und nichtselbständigen Gemeinschaftseinrichtungen und die Rückstellungen für Beihilfeansprüche ausgewiesen. Die Steuerrückstellungen belaufen sich auf 39,0 Mio Euro (Vorjahr: 20,3 Mio Euro), wobei der Anstieg auf die erforderliche Rückstellungsbildung für Risiken aus der Betriebsprüfung sowie für mögliche Vorsteuernachzahlungen bei Sportrechteanzahlungen zurückzuführen ist. Die sonstigen Rückstellungen betragen zum Bilanzstichtag 155,8 Mio Euro (Vorjahr: 158,4 Mio Euro). Die Summe der Verbindlichkeiten hat sich um 11,7 Mio Euro auf 247,4 Mio Euro reduziert (Vorjahr: 259,2 Mio Euro).

Detailerläuterung der Betriebsrechnung 2006
Erträge
Die Fernsehgebühren sind 2006 um 48,4 Mio Euro auf 1 668,9 Mio Euro angestiegen. Diese Verbesserung der Ist-Erträge bei rückläufiger Anzahl gebührenpflichtiger Geräte ist auf das In-Kraft-Treten des 8. Rundfunkänderungsstaatsvertrags zum 1. April 2005 zurückzuführen; die Gebührenerhöhung wirkte sich 2006 erstmals auf ein ganzes Geschäftsjahr aus. Der Anteil des ZDF an den Fernsehgebühren beläuft sich – nach Abzug des Anteils der Landesmedienanstalten – je Monat und Teilnehmer auf 4,3932 Euro einschließlich der Anteile, die auf ARTE (insgesamt anteilig 70,0 Mio Euro p.a.), Kinderkanal und PHOENIX entfallen.

Am Jahresende 2006 betrug die Anzahl gebührenpflichtiger Teilnehmer 33 733 053. Gegenüber dem Vorjahr ist die Zahl der angemeldeten gebührenpflichtigen Fernsehgeräte um 122 857 gesunken. Ohne die gezielten Maßnahmen der öffentlich-rechtlichen Rundfunkanstalten und der GEZ (Aufforderungen zur Anmeldung) wäre die Zahl der gebührenpflichtigen Geräte bereits seit Jahren rückläufig. Die Gebührenbefreiungsquote betrug zum Jahresende 8,7 Prozent (Vorjahr: 8,3 Prozent). Insgesamt entstanden dem ZDF befreiungsbedingte Gebührenausfälle von etwa 165,4 Mio Euro (Vorjahr: 160,3 Mio Euro).

Im Bereich der Werbung unterliegt das ZDF den bekannten gesetzlichen Beschränkungen, wonach Werbesendungen nur 20 Minuten pro Tag bis 20 Uhr und nicht an Sonn- und Feiertagen ausgestrahlt werden dürfen. Die Erträge des ZDF Werbefernsehens beliefen sich im Jahr 2006 auf 122,8 Mio Euro (Vorjahr: 99,2 Mio Euro). Für die gestiegenen Werbeerträge sind vor allem die konjunkturelle Belebung sowie die zahlreichen Sportgroßereignisse (insbesondere die Fußball-Weltmeisterschaft und die Olympischen Winterspiele) ausschlaggebend. Daneben zeigten die Maßnahmen zur Kundenbindung sowie die Einführung neuer Werbeformate erste Erfolge: Einige Stammkunden erhöhten ihren ZDF-Anteil deutlich, und bisher nur zögerlich oder das ZDF ausgrenzende Kunden nahmen den Sender wieder in ihren Plan auf.

Bei den Erträgen aus Sponsoring konnte mit 32,2 Mio Euro das Aufkommen des Vorjahres aufgrund einer verbesserten konjunkturellen Lage und der Fußball-Weltmeisterschaft deutlich übertroffen werden.

Die Verwertungserlöse summierten sich auf 22,6 Mio Euro (Vorjahr: 15,6 Mio Euro). Gut 40 Prozent davon entfiel auf den Programmvertrieb, der durch die ZDF Enterprises GmbH in Geschäftsbesorgung für das ZDF wahrgenommen wird. Die höchsten Umsätze wurden mit inländischen, französischen und italienischen Partnern erzielt.

Von den Anderen Erträgen entfiel knapp die Hälfte auf Erstattungen von ARTE als Vergütung für Programmzulieferungen seitens des ZDF. Da­rüber hinaus werden unter dieser Position eine Vielzahl unterschiedlicher Ertragskomponenten zusammengefasst.

Aufwendungen
Die folgenden Darstellungen beziehen sich auf die EBS-Systematik.

Die Personalaufwendungen/Zentralbudget sind 2006 im Vergleich zum Vorjahr (49,5 Mio Euro) um 10,4 Mio Euro auf 39,1 Mio Euro gesunken. Hier wirkten sich die niedrigeren Zuführungen zur Versorgungsrückstellung und geringere Renten- und Beihilfezahlungen aufwandsmindernd aus. Die Vergütungen und die sonstigen Personalkosten blieben nahezu unverändert zum Vorjahresniveau.

Die gesamten Personalaufwendungen einschließlich der dezentral abgerechneten betrugen 319,4 Mio Euro (Vorjahr 329,4 Mio Euro). Der Rückgang des Anteils am Gesamtaufwand von 18,7 Prozent in der Vorperiode auf 16,8 Prozent ist Folge des geringeren Personalaufwands sowie des höheren Gesamtaufwandsvolumens für das Jahr 2006.

Die Programmaufwendungen beliefen sich 2006 auf 1 450,7 Mio Euro. Der Anstieg gegenüber dem Vorjahr (1 341,2 Mio Euro) beträgt 109,5 Mio Euro beziehungsweise 8,2 Prozent. Der Sendeaufwand betrug 1 142,4 Mio Euro nach 1 024,6 Mio Euro im Jahr 2005, dies ist ein Anstieg um 11,5 Prozent.

Die Sendezeit hat sich gegenüber dem Vorjahreszeitraum nur geringfügig verändert (2006: 2 598 121 Sendeminuten; 2005: 2 601 154 Sendeminuten). Aufgrund der Sportgroßereignisse zeigt sich eine Verschiebung von den Sendeminuten der Programmdirektion zur Chefredaktion.

Bezogen auf die Aufwendungen ergaben sich in den einzelnen Programmbereichen folgende Entwicklungen:

Der Aufwand der Programmdirektion liegt mit 633,6 Mio Euro um 2,2 Mio Euro unter dem Vorjahreswert (631,4 Mio Euro). Infolge der Übertragungen der kostenintensiven Sportgroßereignisse zeigt sich bei der Chefredaktion ein Anstieg der Aufwendungen um 116,1 Mio Euro auf 513,1 Mio Euro (Vorjahr: 397,0 Mio Euro).

Beim Sendeaufwand der Programmdirektion ergaben sich größere Abweichungen bei der Hauptredaktion Fernsehspiel (unter anderem höhere Aufwendungen durch die Ausstrahlung der zwei kostenintensiven Mehrteiler »Dresden« und »Neger, Neger, Schornsteinfeger« anstelle von Fernsehfilm-Wiederholungen, Mehraufwendungen aufgrund der Einplanung von Mehrteiler-Folgen »Papa und Mama«, »Auf ewig und einen Tag«), bei der Hauptredaktion Reihen und Serien (Vorabend) – Minderaufwendungen durch den Einsatz von Programmen anderer Bereiche auf den Serienterminen – und beim Programmbereich Spielfilm durch den Ersatz von Spielfilm-Erstsendungen durch Spielfilm-Wiederholungen.

Der Sendeaufwand der Chefredaktion weist einen starken Anstieg gegenüber dem Vorjahr auf, der durch die Sportgroßereignisse 2006 (Fußball-Weltmeisterschaft, Olympische Winterspiele, Leichtathletik-Weltmeisterschaft, Handball-Europameisterschaft) bedingt ist.

Die nicht zuordenbaren Programmgemeinkosten betreffen die Aufwendungen für die Programmverteilung, Sendepauschalverträge, Funkausstellung und Sicherung der Programmbestände. Dieser Posten weist mit 129,7 Mio Euro einen um 9,9 Mio Euro geringeren Betrag als 2005 auf. Zurückzuführen ist dies hauptsächlich auf geringere Aufwendungen bei der analogen Terrestrik; hier konnten aufgrund der hohen Akzeptanz von DVB-T bei den Zuschauern deutliche Einsparungen realisiert werden.

Die Aufwendungen der Gemeinkostenbereiche lagen mit 197,2 Mio Euro um 39,4 Mio Euro unter dem Vorjahreswert (236,6 Mio Euro). Neben Einsparungen im Haushaltsvollzug ist für die Unterschreitung vor allem die Neuzuordnung der Ertragsteuern bei den Übrigen Gemeinkosten verantwortlich.

Die Aufwendungen der Verwaltungsdirektion betrugen 59,4 Mio Euro (Vorjahr: 88,7 Mio Euro). Der Rückgang ist vor allem auf die Umgliederung der Ertragsteueraufwendungen des Werbefernsehens und der ZDF-Holding zu den übrigen Gemeinkosten zurückzuführen. Darüber hinaus wurden ab 2006 bestimmte Kosten, die zuvor der Verwaltungsdirektion angelastet wurden, sachgerecht den übrigen Gemeinkosten zugeordnet, da die entsprechenden Leistungen nicht nur von der Verwaltungsdirektion, sondern von allen Bereichen des ZDF in Anspruch genommen werden.

Dies betrifft beispielsweise die Kosten der Logistik des ZDF und des Fernmeldebetriebsdienstes. Die Hausdruckerei wurde ab 2006 beim Dienstleister Gebäudemanagement gezeigt. Die Intendanz lag mit 57,7 Mio Euro um 4,8 Mio Euro unter den Vorjahresaufwendungen (62,5 Mio Euro). Die Aufwendungen der Chefredaktion sind unverändert zum Vorjahr. Die Aufwendungen der Produktionsdirektion blieben mit 19,4 Mio Euro um 6,1 Mio Euro unter dem Vorjahresniveau, was vor allem auf geringere Aufwendungen beim Leistungsaustausch mit der ARD und den Dritten zurückzuführen ist.

Die Umlageentlastung betrug ./.18,2 Mio Euro (Vorjahr: ./.18,6 Mio Euro). Die Übrigen Gemeinkosten beinhalten die nicht absetzbare Vorsteuer, ab 2006 die Ertragsteuern, die Kosten des Gebühreneinzugs, die Zinsaufwendungen und die sonstigen Gemeinkosten. Sie liegen aufgrund der oben beschriebenen Umschichtungen aus dem Bereich der Verwaltungsdirektion sowie infolge der erforderlichen Steuerrückstellungen für Risiken aus der Betriebsprüfung und für mögliche Vorsteuernachzahlungen bei Sportrechteanzahlungen mit 239,6 Mio Euro um 67,1 Mio Euro über dem Vorjahreswert.

Bei den Dienstleisterbereichen zeigt sich 2006 ein Überschuss in Höhe von 4,0 Mio Euro (Vorjahr 15,4 Mio Euro). Die Dienstleister der Produktionsdirektion weisen dabei einen Überschuss von 10,8 Mio Euro bei einer Verbesserung gegenüber dem Vorjahr um 5,1 Mio Euro aus, und bei den Dienstleistern der Verwaltungsdirektion ergibt sich eine Unterdeckung von 6,8 Mio Euro bei einer Verschlechterung gegenüber dem Vorjahr um 16,6 Mio Euro. Die Verbesserung bei den Dienstleistern der Produktionsdirektion ist auf Mehrerlöse der Informations- und Systemtechnologie vor allem mit den Gemeinkostenbereichen zurückzuführen. Bei den Dienstleistern der Verwaltungsdirektion wurde 2006 der Dienstleister Reisen, Kfz und Logistik aufgelöst. Die einzelnen Bereiche wurden dem Dienstleister Gebäudemanagement und der Verwaltungsdirektion zugeordnet. Die Ergebnisverschlechterung gegenüber dem Vorjahr bei den Dienstleistern der Verwaltungsdirektion ist zurückzuführen auf eine Anpassung bei den Mietverrechnungspreisen bei den ZDF-Gebäuden sowie eine erforderliche Abschreibung beim ZDF-Hauptstadtstudio aufgrund der Entwicklung des Büromarkts in Berlin.

Detailerläuterung der Investitionsrechnung 2006
Der Investitionshaushalt schließt mit einem Finanzierungsergebnis von ./.11,9 Mio Euro (Vorjahr: ./.46,1 Mio Euro), das sich aus Einnahmen in Höhe von 112,2 Mio Euro (Vorjahr: 251,0 Mio Euro) und Ausgaben in Höhe von 124,1 Mio Euro (Vorjahr: 297,1 Mio Euro) zusammensetzt. Der Investitionshaushalt des Vorjahres war geprägt von hohen Programminvestitionen aufgrund der erstmaligen Bilanzierung fertiger Programmlizenzen zum Zeitpunkt des Vertragsabschlusses. Dieser einmalige Effekt geht einher mit einer deutlichen Reduktion der Beschaffungsreste, die sich im Jahr 2006 auf der Einnahmenseite niederschlägt. Die hohen Abweichungen bei Einnahmen und Ausgaben zum Vorjahr erklären sich aus diesem Effekt.

Auf der Einnahmenseite zeigt sich, neben dem oben erwähnten Rückgang der Beschaffungsreste, eine geringere Zuführung zu den langfristigen Rückstellungen, die im Berichtsjahr 14,4 Mio Euro betrugen (Vorjahr: 26,2 Mio Euro). Die Abschreibungen und Abgänge bei Sachanlagen und immateriellen Vermögensgegenständen beliefen sich auf 54,4 Mio Euro (Vorjahr: 52,1 Mio Euro).

Auf der Ausgabenseite sind Programminvestitionen (einschließlich Beschaffungsreste) in Höhe von 32,6 Mio Euro (Vorjahr: 212,4 Mio Euro) zu verzeichnen. Im Programmvermögen enthalten ist neben sendefähigen Produktionen, in Arbeit befindlichen Produktionen und Wiederholungsrechten auch die darauf entfallende nicht abzugsfähige Vorsteuer. Die Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen beliefen sich 2006 auf 36,9 Mio Euro (Vorjahr: 31,7 Mio Euro, jeweils ohne Ausgabenreste). Davon betrafen 18,3 Mio Euro fernsehtechnische und sonstige technische Einrichtungen und 7,8 Mio Euro die Informationstechnologie. Der verbleibende Betrag entfiel auf Betriebs- und Geschäftsausstattungen, Kfz sowie auf Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen sowie auf bebaute eigene Gründstücke.

1 Ein negativer Zusatzaufwand entspricht einem Überschuss des Dienstleisterbereichs; ein positiver Zusatzaufwand kommt einem Defizit gleich

2 Einer Entnahme (Zuführung) wird ein positives (negatives) Vorzeichen zugewiesen

3 Abweichungen in den Summen ergeben sich aus Rundungsdifferenzen. Dasselbe gilt für die folgenden Tabellen

4 Inklusive der vorzutragenden Ausgabenreste

5 Inklusive der vorzutragenden Beschaffungsreste

6 Das Geschäftsfeld Reisen, Kfz und Logistik wurde 2006 aufgelöst, seine Koordinationsbereiche Kfz und Logistik wurden dem GB Gebäudemanagement zugeordnet